Wat is de belasting voor zelfstandigen?

In de VS werken ongeveer 16 miljoen mensen als zelfstandige, terwijl 2,9 miljoen Canadezen dezelfde weg volgen. Zelfs als je ondernemende ondernemingen een aanvulling vormen op het inkomen uit een loontrekkende baan, zal dat inkomen waarschijnlijk onderworpen zijn aan een soort van belasting.

Deze ondernemers zijn niet in het bedrijfsleven terechtgekomen, zodat ze hun tijd konden besteden aan het indienen van belastingen. Maar het is een noodzakelijk kwaad dat gepaard gaat met de vrijheid en flexibiliteit van het ondernemerschap.

Hieronder gaan we in op de belastingen voor zelfstandigen die je misschien moet betalen, hoe je erachter komt wat je verschuldigd bent, en hoe je het aan de juiste overheidsinstelling moet betalen.

Wat is de belasting voor zelfstandigen?
Als u uw belasting als zelfstandige indient en uw bedrijf is niet opgericht, eisen zowel de VS als Canada dat deze burgers jaarlijks een individuele belastingaangifte indienen. Dit geldt als u als een eenmanszaak, een besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid (LLC) of een vennootschap onder firma opereert, of als u “op een andere manier voor uzelf zaken doet”. De belasting voor zelfstandigen is de belasting die uw inkomen niet heeft betaald toen u het ontving.

Zelfstandigen in de VS moeten zelfstandigenbelasting betalen als ze in het kalenderjaar een netto-inkomen van ten minste $400 hebben. Dit geld gaat naar Medicaid en de sociale zekerheid. De Internal Revenue Service (IRS) legt uit dat dit op dezelfde manier werkt als wanneer Medicaid en de sociale zekerheidsbelasting worden ingehouden op het loon van een werknemer.

Belangrijk: Zelfs als je momenteel een sociale zekerheidsuitkering ontvangt, kan je nog steeds belasting voor zelfstandigen verschuldigd zijn – deze inkomsten moeten worden opgenomen.

In Canada werkt de belasting voor zelfstandigen op dezelfde manier. U rapporteert uw inkomen aan de Canada Revenue Agency (CRA) als zakelijk of professioneel inkomen en betaalt dan belasting voor zelfstandigen. Dit inkomen omvat geld dat je ontvangt uit een beroep, een handel, productie of “onderneming van welke aard dan ook, een avontuur of zorg in de aard van de handel, of een andere activiteit die je met winstoogmerk uitoefent”. Als je niet al je inkomsten meeneemt, kan je een boete van 10% krijgen.

Wie moet er belasting voor zelfstandigen betalen?
Zoals hierboven vermeld, moeten mensen die geld verdienen aan hun eigen onderneming, maar buiten een rechtspersoonlijkheid, zelfstandigenbelasting betalen.

Als je in de VS een netto-inkomen van minstens $400 per jaar verdient, ben je bij het indienen van je dossier een zelfstandigenbelasting verschuldigd. Dit geldt voor personen van alle leeftijden, maar ook voor personen die een uitkering van de sociale zekerheid of Medicare ontvangen. Als u een kerkmedewerker bent, moet uw netto-inkomen meer dan $108,28 bedragen.

De zelfstandigenbelasting is verschuldigd over wat uw netto-inkomen ook was – uw netto-inkomen is gelijk aan uw totale omzet minus uw kosten van de verkochte goederen.

Netto-inkomen = totale verkoop – kosten van verkochte goederen

Het Ratingbureau geeft aan wie ook de belasting voor zelfstandigen moet betalen, met inbegrip van het inkomen:

Landbouw
Vissen
Verhuur
Partnerschappen
Een bedrijf
Een beroep
Commissie
Een roeping
Een handel
Productie
Een onderneming van welke aard dan ook
Een avontuur of zorg in de aard van de handel
Vrij vaag, maar het betekent in wezen dat als je geld verdient aan bijna alle ondernemersinspanningen, dit inkomen waarschijnlijk zal worden onderworpen aan belasting voor zelfstandigen.

Hoeveel bedraagt de belasting voor zelfstandigen?
Hoeveel bedraagt de belasting voor zelfstandigen in de VS?
In de VS is de belasting voor zelfstandigen 15,3%. De sociale zekerheid maakt 12,4% uit, terwijl Medicare de resterende 2,9% is.

De sociale zekerheidsbelasting werd opgelegd door de Self-Employed Contributions Act (SECA) en gaat naar pensioenen, invaliditeits- en overlevingspensioenen. De sociale zekerheidsbelasting wordt slechts veranderd voor de eerste $137.700 van inkomen voor 2020, zodat is het afgedekt bij $17.074.80 (omhoog van $132.900 in 2019).
De belasting van Gezondheidszorg voor bejaarden is het ziekenhuisverzekering en wordt toegepast op alle gecombineerde lonen, uiteinden, en netto inkomen-zelfs als uw netto inkomen $137.700 overtreft. Er is een Extra belasting van Gezondheidszorg voor bejaarden van 0,9% als uw inkomen meer dan $200.000 is (of $125.000 voor gehuwde paren die afzonderlijk indienen of $250.000 voor gehuwde paren die samen indienen).
Als u verwacht dat u meer dan $1.000 aan belastingen voor zelfstandigen verschuldigd bent voor het jaar, vereist de IRS driemaandelijkse geschatte belastingbetalingen. Elk van deze betalingen zou een kwart moeten zijn van wat u voor het jaar verwacht verschuldigd te zijn.

Hoeveel bedraagt de belasting voor zelfstandigen in Canada?
In Canada is de belasting voor zelfstandigen in 2020 15% op de eerste $48.535 van het belastbare inkomen, met de volgende verhogingen:

20,5% op de volgende 48.534 dollar…
26% op de volgende 53.404 dollar.
29% op de volgende $63.895
33% op het belastbaar inkomen van meer dan $214.368
Voor 2019 was het 15% op de eerste $47.630 van het belastbaar inkomen, plus:

20,5% op de volgende 47.629 dollar…
26% op de volgende 52.408 dollar.
29% op de volgende $62.704
33% op het belastbaar inkomen van meer dan $210.371
Beheer uw zakelijke financiën met Wave-it’s gratis.
Stuur facturen, word betaald, volg de uitgaven op, betaal uw team en breng uw boeken in evenwicht met onze gratis software voor financieel beheer.

Wanneer betaalt u belasting voor zelfstandigen?
Zelfstandigenbelasting is verschuldigd bij het indienen en betalen van uw belastingen. Er zijn echter gevallen waarin u betalingen moet doen in meerdere installaties. office 365 intranet bestellen

Hoe berekent u uw zelfstandigenbelasting
In de VS kunt u de volgende basisformule gebruiken:

SE belasting = netto-inkomsten * 15,3%

Als uw inkomen in de VS boven de $137.700 komt, en boven de $48.535 in Canada, wordt het wat lastiger omdat u verschillende belastingtarieven op verschillende inkomensniveaus hanteert.

Dus het berekenen van uw zelfstandigenbelasting is niet zo eenvoudig als het inpluggen van getallen in een formule. Het vereist een goede bedrijfsadministratie om er eerst voor te zorgen dat u werkt met schone, nauwkeurige gegevens en vervolgens met getallen.

Als u eenmaal getallen hebt om mee te werken, kunt u zo’n handige online calculator gebruiken:

VS: Bench.co driemaandelijkse belastingcalculator
Canada: CRA-belastingcalculator
Hoe moet de belasting voor zelfstandigen worden betaald?
Hoe betaal je SE-belasting in de VS?
Voordat u belasting kunt heffen of betalen in de VS, moet u een sofi-nummer (SSN), een identificatienummer van de werkgever (EIN) of een identificatienummer van de belastingbetaler (ITIN) krijgen. Zodra u dat en al uw benodigde financiële gegevens klaar heeft staan, kunt u beginnen met het proces. U moet de volgende formulieren invullen:

Schema SE (formulier 1040 of 1040-SR): De administratie van de sociale zekerheid gebruikt dit om uw uitkeringen in het kader van het sociale zekerheidsprogramma te bepalen.
Schema C (formulier 1040): Rapporteer het inkomen of het verlies van uw ondernemingsinspanning.
Formulier 8959, Bijkomende Medicare Belasting: Bepaalt of en hoeveel extra Medicare Tax u verschuldigd bent.
Formulier 1040-ES: Gebruik dit formulier voor geschatte driemaandelijkse belastingbetalingen.
Wanneer u uw aangifte heeft ingediend en klaar bent om de betalingen te doen, kunt u dit op enkele manieren doen:

Online
IRS2Go mobiele app.
Het Electronic Federal Tax Payment System (EFTPS)
Elektronische geldopname (dit is vaak de methode die een professionele belastingopsteller of fiscale software zal gebruiken)
Post (inclusief een cheque of postwissel met uw naam, adres, telefoonnummers, SSN/EIN/ITIN, en het belastingjaar dat u betaalt)
Bij de bank via overschrijving op dezelfde dag
Met contant geld, plus een prijs van $3.99, bij een deelnemende kleinhandelsplaats eerst verifiëren met de IRS.
Hoe betaal je SE-belasting in Canada?
In Canada heeft u een individueel belastingnummer (ITN) nodig voordat u formulier T2125 kunt opstellen en indienen. Dit is het “Statement of Business of Professional Activities”, waarin u het bruto- en netto-inkomen berekent. Gebruik de Gids T4002, Zelfstandig Ondernemen, Professioneel, Commissie, Landbouw en Inkomen uit visserij om u te helpen begrijpen hoe u formulier T2125 moet invullen.

Als u zowel zakelijk als professioneel inkomen heeft of meerdere stromen van een van beide, moet u voor elk van beide een formulier T2125 invullen. Zie deze gids voor meer informatie: Interpretatiebulletin IT-206, Afzonderlijke bedrijven.

In Canada kunt u ook kiezen hoe u belasting voor zelfstandigen betaalt, op basis van de volgende methoden:

Mijn betaling (Visa Debit, Debit Mastercard en Interac Online)
Online bankieren
Voorafgaandelijk debet
Creditcard, PayPal of Interac e-Transfer
Derde partijen (inclusief Wave Payroll)
Bij uw financiële instelling
Op een locatie van de Canadese Post
Overschrijving (voor niet-ingezetenen)
Kijk op
Hoe de belasting voor zelfstandigen te verminderen
Als u het bedrag dat u verschuldigd bent aan belasting voor zelfstandigen wilt verlagen, zijn er een paar wettelijke manieren om dit te bereiken:

Volg alle zakelijke uitgaven. In de VS bedroeg de bedrijfsbelastingaftrek voor 2015 meer dan 1,1 biljoen dollar. Maar de belastingdienst houdt deze aftrek niet bij voor u. In plaats daarvan moet u een sterke boekhouding hebben. Als je dat nog niet hebt gedaan, scheid dan je persoonlijke en zakelijke financiën en rekeningen. Dit maakt het gemakkelijker om uw boeken te beheren, maar meer dan een kwart van het MKB vindt dat het mengen van deze rekeningen hun grootste boekhoudkundige uitdaging is.
Neem een boven de lijn liggende aftrek. Deze aftrek vermindert uw aangepast bruto-inkomen (AGI) door de in aanmerking komende kosten te verantwoorden. U kunt zaken als huur, nutsvoorzieningen, apparatuur en benodigdheden, verzekeringen, advocaten- en juridische kosten, salarissen en aannemershonoraria meenemen.
Maak een S-corp-verkiezing. Een van de voordelen van een S-corp is dat u maar liefst 14,13% aan belastingbesparing kunt besparen voor elke dollar aan winst. Dit komt omdat u zichzelf als werknemer een salaris betaalt, zodat dit kan snijden in het netto-inkomen van uw bedrijf.
Automatiseer en stroomlijn met de beste boekhoudsoftware voor zelfstandigen. Wist u dat u uw belastingen zou kunnen betalen via een payroll service op maandbasis? Met een tool als Wave kunt u de betaling van de loonbelasting voor zelfstandigen automatiseren, zodat u uw bedrijf in goede handen van de overheid houdt en eventuele te late vergoedingen vermijdt. U kunt ook fiscale software zoals H&R Block gebruiken om uw aangifte voor te bereiden.
Huur een professional in. Een erkende fiscalist kan u helpen bij het vinden van manieren om uw zelfstandigenbelasting te verlagen die u misschien niet zelf had bedacht. Wave Advisors is bijvoorbeeld het hele jaar door een professionele belastingdienst met specifieke ervaring in het werken met drukke ondernemers zoals u.